2026년 연말정산, 13월의 보너스를 늘리는 체크리스트

총급여의 25%를 초과하는 사용분부터 공제 대상입니다. 신용카드는 15%, 체크카드·현금영수증은 30%, 전통시장·대중교통은 40% 공제율이 적용됩니다. 총급여 7천만 원 이하면 한도가 300만 원까지 늘어나니, 가족 카드 사용액을 한 사람에게 몰아주시는 전략이 효과적이에요.

근로자 본인뿐 아니라 부양가족(연소득 100만 원 이하)의 카드 사용액도 합산 가능하다는 점을 놓치는 분들이 많아요. 부모님·배우자·자녀 카드를 본인이 결제 책임지셨다면 합산하실 수 있는지 확인해보세요.

총급여 7천만 원 이하 무주택 세대주(또는 세대원)면 연 750만 원 한도 안에서 월세의 17%(총급여 5,500만 원 이하)/15%를 세액에서 직접 빼줍니다. 임대차계약서·계좌이체 내역·주민등록등본만 준비하시면 되는데, 의외로 많은 분들이 잊고 지나가세요.

전입신고·확정일자도 받아두시면 후속 분쟁 방지에 좋습니다. 월세를 카드로 내실 경우 카드 공제와 중복 적용은 안 되고 한쪽만 선택해야 하니, 본인 케이스로 어느 쪽이 큰지 비교해보세요.

연금저축에 연 600만 원, IRP에 추가 300만 원, 합쳐 연 900만 원까지 납입할 수 있고 그중 최대 900만 원에 16.5%(총급여 5,500만 원 이하) 또는 13.2% 세액공제를 받습니다. 즉 900만 원 채우시면 약 119만 원~148만 원이 그대로 세금에서 빠집니다.

다만 55세 전 중도해지 시 기타소득세 16.5%가 붙으니, 정말 노후용 자금으로만 묻으실 수 있는 금액을 넣어야 합니다. "세금 환급"만 보고 무리하게 넣었다가 급할 때 깨면 환급분 이상으로 세금을 다시 토하실 수 있어요.